HCM- Analisi e Controllo Personale
L’ HCM è un modello di analisi e controllo dei costi del personale che, basandosi su schemi diversi da quelli fissi dei programmi gestionali, aggrega e disaggrega i costi del cedolino paga secondo logiche interamente libere e sviluppabili dal HR Controller.
In questo modo si viene a formare un legame tra i processi di budgeting e consuntivazione. Qualsiasi variazione di assetto aziendale che inciderà sui costi diventa un elemento d’analisi dei costi del personale.
Il programma svolge 2 funzioni principali.
Analisi dei costi su base:
ACTUAL - Storica (analizza passato e presente)
BUDGET - Previsionale( previsione dei costi dell'intero anno a seguire)
Come funziona
Organico
HCM segue e monitorizza l’andamento della forza aziendale, sia su base storica che previsionale. Evidenzia la differenza delle “teste” tra un mese e l’altro, specificando assunti, dimessi, trasferiti, promossi... I dati scaturiti dall’analisi storica dell’organico, come ad esempio il numero medio delle “teste” per stabilimento, forniscono preziose informazione al processo di budgeting aziendale.
Variazioni di organico
HCM analizza le differenze di organico avvenute nella composizione della forza aziendale di un mese, nei confronti del mese precedente. Quindi segue gli spostamenti del personale tra aziende, reparti, evidenziando i motivi delle differenze (assunzioni, promozioni, dimissioni, spostamenti, ecc.)
Costi totali
Partendo dal piano dei conti dell’azienda, HCM calcola i costi del personale scaturiti dalle buste paga. Fornisce analisi comparative confrontando lo Storico con il Forecast e il Budget.
Costo ripartito
Tale valore rappresenta il costo di ogni persona, ripartito sui centri di produzione o servizio dove il lavoratore ha svolto la propria attività. HCM quindi scompone il costo complessivo nei costi di competenza di ciascun reparto, stabilimento o linea di produzione. Inoltre fornisce analisi numeriche sugli andamenti storici dei valori, integrate con visualizzazioni grafiche DC.
Costo dettagliato
Questo è composto da una serie numerica di valori, la cui somma fornisce il costo totale mensile del lavoratore. Questa rappresentazione è utile per controllare l’incidenza delle varie parti sul totale stesso. Inoltre la visione storica dei numeri permette di vedere immediatamente possibili problemi, evidenziandone improvvise variazioni di valori nelle serie numeriche.
Assenteismo
E’ l’analisi delle assenze per permessi, scioperi, malattie, ecc.. che avvengono in Azienda. Questo dato è calcolato come l’incidenza percentuale delle ore di assenza sulle ore lavorabili. HCM fornisce l’analisi dettagliata dell’assenteismo sia a ore che a giorni, con visuali aggregate o disgregate a seconda dell’organizzazione aziendale.
RICHIEDI INFORMAZIONI SU QUESTO ARTICOLO